Негосударственное пенсионное обеспечение

Негосударственная пенсия — что это такое

Государство заботится о материальном благосостоянии своих граждан путем формирования соответствующих денежных отчислений. Но далеко не всегда получаемая в итоге сумма является достаточной для ведения безбедного существования.

Именно поэтому на законодательном уровне закреплена возможность на добровольной основе делать отчисления в пользу специальных негосударственных фондов.

Что это такое

Под термином «негосударственная пенсия» подразумеваются некоторые денежные средства, которые выплачиваются одной из сторон пенсионного договора с частной компанией.

Формируется рассматриваемого типа пенсия за счет добровольных отчислений. При этом размер их устанавливается непосредственно заключенным договором.

Наиболее существенными достоинством пенсии данного типа являются следующее:

• будущий пенсионер имеет возможность самостоятельно определять размер, а также порядок внесения соответствующих пенсионных отчислений;
• можно выбрать период получения пенсии, а также размер;
• допускается определение правопреемников.

Фактически, рассматриваемого вида пенсия является процентным долгосрочным вкладом. Выгодным отличием от обычной государственной трудовой и иной пенсии является максимальная гибкость. Будущий пенсионер самостоятельно осуществляет выбор условий получения рассматриваемого вида начислений.

Большинство компаний, предоставляющих услуги рассматриваемого типа, позволяют сформировать пенсионные накопления не только в отношении самих себя, но также родственников, иных граждан.

Сегодня все присутствующие на рынке компании, позволяющие сформировать пенсионные накопления таким образом, являются достаточно надежными. Кроме того, на подобные учреждения всегда страхуют сбережения перечисляющих свои средства граждан.

На данный момент негосударственная пенсия порой попросту необходима. В очень многих случаях высокооплачиваемый работник после выхода на пенсию может потерять от 50% до 70% своего привычного заработка. Что бы избежать подобного рода негативного варианта развитий событий, стоит выбрать программу негосударственной пенсии.

Наиболее существенными достоинствами у рассматриваемого вида пенсий является следующее:

• можно осуществлять управление – все компании предлагают обширный выбор вариантов накопления, а также получения денег;
• все средства можно передать правопреемникам – законным наследникам;
• будущий пенсионер имеет право самостоятельно выбрать как именно будут формироваться накопления;
• грамотные финансисты постоянно осуществляют инвестирование средств пенсионных накоплений с целью их приумножения;
• информацию о состоянии счета можно получить в любой удобный момент – многие компании предлагают возможность использовать специальный личный кабинет.

Но прежде, чем выбрать компанию для накопления соответствующей негосударственной пенсии, необходимо будет обязательно ознакомиться с отзывами. У каждого учреждения есть своя специфика.

Кто получает пенсии по государственному пенсионному обеспечению, вы можете узнать в этой статье.

Схема работы самого процесса накопления пенсии рассматриваемого типа максимально проста. Она полностью идентична работе Пенсионного фонда РФ. Отличием является лишь то, что соответствующей величины взносы делает будущий пенсионер добровольно и самостоятельно.

Путем инвестирования средств осуществляется:

• защита самих накоплений от инфляции;
• приумножение изначально заложенной суммы.

Некоторые компании раскрывают информацию о конкретном инвестиционном портфеле, иные же на оборот – не дают клиентам доступа к данной информации.

Следует лишь учитывать множество нюансов и внимательно ознакамливаться со всеми разделами договора. Это позволит избежать непонимания и всевозможных конфликтных моментов.

Сам процесс заключения договора на получение пенсии рассматриваемого типа выглядит следующим образом:

• необходимо написать заявление в установленной форме в один из офисов компании, занимающейся формированием добровольных пенсионных накоплений;
• специалисты после рассмотрения документов сформируют перечень программ, на условиях которых возможно будет получить приумножить и в последствии получить пенсионные выплаты;
• после выбора определенных условий заключается специальный договор;
• согласно заранее обозначенным срокам или же при наличии возможности (в зависимости от условий договора) осуществляется взнос соответствующей суммы;
• при достижении определенного возраста или же при иных оговоренных условиях осуществляется получение соответствующих выплат.

При формировании пенсии начисления делаются не только на уже имеющуюся на счету сумму, но также начисленный в результате инвестирования доход. Потому размер пенсии такого типа всегда больше, чем обычно государственной – при внесении соответствующих сумм на счет.

Как происходит выплата негосударственной пенсии

Условия получения соответствующих начислений негосударственной пенсии зависят от выбранного тарифного плана.

Для получения соответствующих начислений необходимо будет обратиться с соответствующим заявлением в фонд, с которым было заключено соответствующее соглашение. При этом сам порядок обращения зависит именно от компании, в котором размещены соответствующие средства.

Существуют следующие стандартные схемы получения соответствующих выплат, которые предлагают использовать практически все компании, формирующие пенсию негосударственного характера:

• схема №1:
  • все перечисления осуществляются на протяжении всей жизни;
  • величина пенсии устанавливается самим фондом;
  • порядок назначения и выплат устанавливаются договором;
• схема №2:
  • обратившийся пенсионер самостоятельно выбирает длительность соответствующих отчислений;
  • выбрать периодичность отчислений можно также самостоятельно;
  • порядок выплаты, а также назначения пенсии определяется заключенным договором.

Обозначенные выше схемы могут комбинироваться различным образом. Почти всегда сам обратившийся за выплатой гражданин имеет право самостоятельно выбрать схему перечисления средств. Необходимо лишь помнить, что все они имеют свои нюансы.

В первую очередь от режима выплат пенсий зависит её размер. Все нюансы отражаются в договоре. По возможности стоит в обязательном порядке обратиться к квалифицированному юристу за консультацией. Порой при отсутствии соответствующего образования разобраться с условиями договоров некоторых компаний достаточно сложно.

Возможно ли досрочное изъятие

Практически все компании, предоставляющие возможность формирования негосударственной пенсии, предоставляют возможность досрочного изъятия средств.

Но обязательно следует помнить о некоторых важных моментах, которые могут возникнуть при реализации данной процедуры:

• снижение суммы выплаты – в некоторых случаях компания может потребовать оплату неустойки;
• сумма может быть выплачена не сразу.

Следует помнить, что сам вопрос досрочного изъятия всегда максимально развернуто освещается в заключенном договоре. Потому стоит заранее ознакомиться со всеми особенностями этой процедуры.

Преимущества и недостатки

Рассматриваемого вида пенсия имеет как свои достоинства, так и недостатки. К наиболее существенным положительным моментам сегодня можно отнести следующее:

• возможность самостоятельно устанавливать размер своей пенсии в старости;
• удобный график внесения платежей;
• почти всегда имеется возможность досрочного изъятия средств;
• в случае смерти самого пенсионера допускается наследование средств его непосредственными наследниками – в отличие от страховой пенсии;
• гибкие программы финансирования пенсии – обратившийся может самостоятельно выбирать размер вносимых платежей и их график.

Также у рассматриваемого типа пенсий имеются свои минусы:

• почти всегда отсутствует возможность осуществлять самостоятельный выбор инвестиционного портфеля;
• далеко не всегда размер индексации соответствует уровню инфляции и покрывает её.

Но в целом количество положительных моментов от формирования пенсии негосударственного типа существенно больше отрицательных. Необходимо лишь в обязательном порядке заранее ознакомиться со всеми достоинствами и недостатками данного продукта.

Сегодня индексация государственных пенсий находится на достаточно высоком уровне, но в связи с нестабильностью экономики, кризисом, стоит при возможности формировать собственные накопления на «черный день». Это позволит избежать проблем с деньгами по достижении пенсионного возраста, существенно улучшить свое благосостояние.

Как оформить пенсию по выслуге лет учителям, описывается тут.

Про пенсию за выслугу лет рассказывается на этой странице.

Источник: https://vkadry.com/negosudarstvennaja-pensija.html

Негосударственное пенсионное обеспечение — что это?

Альтернативный вариант накопления будущей пенсии стал возможным после поправок в профильное законодательство в начале 2012 года. С этого момента граждане имеют право на заключение соглашения не только с Фондом, но и с иными организациями не из государственного сегмента.

Деятельность таких НПФ заключается в предоставлении выплат в большем размере, чем это предусматривается в Фонде, и именно поэтому значительная часть будущих получателей выплат сразу же попытались заключить договор с таким учреждением.

Какие после этого предусматриваются преференции, и как они предоставляются на практике, будет рассказано далее.

Положение о негосударственном пенсионном обеспечении работников

Данное положение имеет локальный характере — в каждом учреждении должен действовать акт, в силу которого работники смогут перевести будущие выплаты в коммерческий фонд.

Работодатель не должен и не может этому препятствовать, потому что на это указывают также и некоторые законодательные диспозиции 173-ФЗ. Этот документ не предусматривает обязательный перевод на такую форму совершенно всех работников.

Преференция является строго добровольной и заключать договор предлагается только по желанию. Более того, одному учреждению можно сотрудничать сразу с несколькими  негосударственными фондами.

За чей счет и каким путем осуществляется негосударственное пенсионное обеспечение

Данные фонды являются некоммерческими — они не могут заниматься никакой другой деятельностью, за исключением программ социального страхования. В России участники данного рынка финансируются за счет размещения депозитов в государственных кредитных организациях, и именно из этого и складывается основная прибыль.

Система накопления действует благодаря взносам физических лиц, которые в дальнейшем смогут рассчитывать на повышенные коэффициенты по пенсионному обеспечению.

Именно взносы на негосударственное пенсионное обеспечение и формируют основной капитал таких фондов, и за счет данного капитала они могут исполнять свои обязательства.

Договор негосударственного пенсионного обеспечения — образец

Такой договор заключается как дополнительный к трудовому соглашению. Вкладчик крайне внимательно должен ознакомиться с прописанными в договоре условиями и только после этого принимать решение о переносе своих накоплений. Сам договор по своей структуре будет разниться в зависимости от наименования самого фонда, но общий смысл остается практически всегда одинаковым.

Заявление о расторжении договора с негосударственным пенсионным обеспечением

Заключать и в последующем расторгать такой договор следует не с работодателем, который к этому не имеет никакого прямого отношения, а непосредственно с фондом, в который переводятся все выплаты.

В этом отношении следует напомнить, что такие договоры не предполагают согласование сроков в императивном порядке, и поэтому физическое лицо может расторгнуть его в любой интересующий момент.

Делается это с помощью формального заявления.

Пенсия по негосударственному пенсионному обеспечению

Преимуществом данного варианта является использование повышенных коэффициентов. Это означает, что на региональном уровне пенсионное обеспечение будет предполагать более высокие выплаты, чем предполагаются в территориальном ПФР.

В рамках профессионального сегмента можно указать на небольшую разницу, но даже она является весьма ощутимой для действующих пенсионеров.

НПФ в нашей стране могут предусматриваться в совокупности с ОПС — пропорции выплат определяет сам плательщик.

Социальный вычет на негосударственное пенсионное обеспечение

В настоящее время описываемый вычет действительно предусматривается, но с некоторыми поправками.

В первую очередь важно знать, что предоставляется он не только на негосударственное пенсионное обеспечение, но и на пенсионное страхование дополнительно.

Помимо этого дополнительно такая преференция распространяется и на договоры жизни, но только если таковые заключаются не менее, чем на 5-ть лет.

Налоговый вычет на негосударственное пенсионное обеспечения

Правовая основа данной преференции указана в диспозиции 219-ой НК РФ.

В соответствии с ее положениями, максимально возможная сумма, от какой будет рассчитываться описываемый вычет не должна превышать 120 тыс. рубл.

Это означает, что предусмотренные 13% будут рассчитываться именно из обозначенной суммы. Все выплаты, которые превышают указанную сумму при предоставлении вычета не будут прямо браться в расчет.

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юристаЗадать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных):

Источник: https://legionfg.ru/negosudarstvennoe-pensionnoe-obespechenie-chto-eto/

Формирование негосударственной пенсии

В ходе проведения семинаров по пенсионной реформе Ruspension.ru ставит своей целью раскрыть весь потенциал имеющихся на сегодняшний день способов приумножения активным гражданином размера своего будущего пенсионного капитала.

К таким инструментам приумножения капитала можно отнести:

• управление пенсионными накоплениями;

• формирование негосударственной пенсии (индивидуальной и корпоративной);

• индивидуальный пенсионный капитал (в проекте);

• «новая пенсионная формула»;

• социальный налоговый вычет;

• Программа софинансирования пенсии;

Рассмотрим, как работает инструмент «формирование негосударственной пенсии (индивидуальной и корпоративной)».

В отличие от обязательного пенсионного страхования (ОПС) и государственного пенсионного обеспечения (ГПО), негосударственное пенсионное обеспечение (НПО) носит добровольный характер и финансируется за счет личных средств гражданина либо средств организации-работодателя. НПО осуществляется негосударственными пенсионными фондами (НПФ). Со сравнительной характеристикой видов пенсионного обеспечения в России можно ознакомиться в разделе «Современная пенсионная система».

Что такое негосударственная пенсия?

Негосударственная пенсия — это денежные средства, регулярно выплачиваемые гражданину НПФ в соответствии с условиями договора НПО.

Негосударственная пенсия может являться дополнительной пенсией к страховой и/или накопительной (ОПС) или (и) государственной (ГПО) пенсии либо быть основным источником пенсионного обеспечения. Второе происходит в случаях, когда гражданин в соответствии с пенсионным законодательством не имеет оснований для назначения ему страховой и/или накопительной или (и) государственной пенсий.

Вкладчиками по договору НПО могут быть как физические, так и юридические лица. Это активные участники пенсионной реформы.

1. Физические (частные) лица

Это граждане, желающие увеличить в будущем общий размер пенсионных выплат и уплачивающие в НПФ пенсионные взносы. У этих граждан формируется негосударственная индивидуальная пенсия. В данном случае вкладчик является одновременно участником по договору НПО.

2. Юридические лица (работодатели) 

Это организации, желающие увеличить в будущем общий размер пенсионных выплат своим работникам (участникам по договорам НПО) и уплачивающие в НПФ из своих средств в пользу работников пенсионные взносы. У сотрудников данной организации формируется негосударственная корпоративная пенсия (пенсия за счет средств работодателя).

О пенсионных правилах НПФ

Порядок и условия исполнения НПФ обязательств по договорам НПО определяются пенсионными правилами НПФ (далее – Правила).

Что такое пенсионная схема?

Перед заключением договора НПО необходимо выбрать одну из предложенных Правилами схем.

Пенсионная схема — это совокупность условий, определяющих порядок уплаты пенсионных взносов и выплаты негосударственной пенсии.

Схемы различаются между собой сочетанием следующих условий:

— установление размера и периодичности взносов;

— установление размера и периодичности выплат.

Например, вкладчик может самостоятельно определить размер будущей пенсии, и исходя из этого будут определены размер и периодичность пенсионного взноса. Все эти условия будут закреплены в договоре.

Обеспечение исполнения НПФ своих обязательств

Пенсионные резервы включают в себя:

— резервы покрытия пенсионных обязательств;

— страховой резерв.

Страховой резерв создается для обеспечения устойчивости исполнения обязательств перед участниками. Согласно Федеральному закону от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» (далее – 75-ФЗ), нормативный размер страхового резерва и порядок его формирования и использования устанавливаются Банком России.

Источниками формирования пенсионных резервов являются:

— пенсионные взносы;

— доход от размещения пенсионных резервов;

— целевые поступления;

— иное имущество, определяемое НПФ для покрытия отрицательного результата от размещения пенсионных резервов.

Размещение средств пенсионных резервов

Средства пенсионных резервов с целью получения дохода размещаются НПФ на финансовом рынке.

Согласно 75-ФЗ, размещение средств пенсионных резервов осуществляется на следующих принципах:

1) обеспечение сохранности;

2) обеспечение доходности;

3) определение инвестиционной стратегии на основе объективных критериев;

4) учет надежности ценных бумаг;

5) информационная открытость процесса размещения средств;

6) прозрачность процесса размещения средств для контролирующих органов;

7) профессиональное управление инвестиционным процессом.

Средства могут размещаться НПФ самостоятельно либо через управляющие компании.

По итогам календарного года на пенсионные счета участников начисляется инвестиционный доход.

Как происходит выплата негосударственной пенсии?

При наступлении пенсионных оснований участник может в любое время обратиться в НПФ за выплатой пенсии.

Перечень пенсионных оснований устанавливается Правилами.

К таким пенсионным основаниям относятся:

—  пенсионные основания, установленные на момент заключения договора НПО законодательством РФ;

— дополнительные основания, установленные НПФ в договоре НПО.

К законодательно установленным пенсионным основаниям относятся:

— наличие условий назначения страховой пенсии (по старости, по инвалидности);

— наличие условий назначения государственной пенсии.

Негосударственная пенсия выплачивается НПФ ежемесячно по предоставленным участником банковским реквизитам. По желанию участника может быть установлена и иная периодичность выплаты пенсии.

После назначения негосударственной пенсии средства на пенсионном счете участника продолжают приумножаться за счет начисляемого ежегодно инвестиционного дохода. Благодаря этому размер пенсии регулярно индексируется.

Источник: https://ruspension.ru/formirovanie-negosudarstvennoj-pensii/

Негосударственное пенсионное обеспечение

Главное меню

Когда Вы молоды, энергичны, у Вас много сил, есть работа и увлечения, заниматься которыми легко и интересно. Но чтобы сохранить привычный образ жизни с приходом пенсионного возраста, быть материально независимым, необходимо задуматься о формировании пенсии заблаговременно.

Негосударственный пенсионный фонд предоставляет возможность сформировать дополнительную пенсию и предлагает своим клиентам широкий выбор пенсионных планов.

Вы можете заключить договор негосударственного пенсионного обеспечения как в свою пользу, так и в пользу близкого человека, родителей или детей. Самостоятельно определить размер и порядок внесения пенсионных взносов, размер и период получения будущей пенсии — в течение определенного периода или пожизненно, а также назначить правопреемников (наследников).

Дополнительная пенсия в будущем позволит сохранить достойный уровень жизни, размер зависит от суммы взносов и накопительного периода.

Преимущества

• Вы получаете гарантированную финансовую поддержку в любом возрасте
• Накопления не подлежат налогообложению
• Не делятся при имущественных спорах
• Не подлежат взысканию по требованию третьих лиц
• Наследуются
• У Вас есть возможность получить социальный налоговый вычет в размере 13% от суммы уплаченных взносов по договору негосударственного пенсионного обеспечения (максимальный размер суммы взносов, с которых можно получить право на социальный налоговый вычет —120 000 руб./год)

Принцип программы прост

Вы самостоятельно уплачиваете взносы, фонд инвестирует эти средства, при выходе на пенсию Вы получаете дополнительные выплаты, сформированные за счет Ваших взносов и начисленного дохода.

Пенсионные планы

Сберегательный

В свою пользу

Вы можете начать накапливать уже сегодня, размер взносов устанавливаете самостоятельно, но не менее 12 000 рублей в год. По своему желанию, Вы можете изменять размер взноса или приостановить его уплату. В течение всего периода накопления и выплаты Фонд будет ежегодно начислять инвестиционный доход, сохраняя от инфляционных потерь и увеличения накопления.

Золотой парашют

В свою пользу

Уже сейчас Вы можете заключить договор и формировать пенсию, уплачивая взносы в произвольном порядке, уплатив минимальный размер единовременного пенсионного взноса – 50 000 рублей. Последующие взносы вносятся, в размере и в рассрочку, на Ваше усмотрение. Фонд будет ежегодно начислять инвестиционный доход, сохраняя от инфляционных потерь и увеличения накопления.

Миллион в подарок

В пользу детей

Вы можете начать накапливать для ребенка любого возраста, размер взносов устанавливаете самостоятельно, но не менее 12 000 рублей в год.

Если у Вас возникнет необходимость заплатить за обучение ребенка или иные материальные потребности, Вы сможете воспользоваться всеми накопленными средствами единовременно.

Спасибо родителям

В пользу родителей

Копите произвольно или определитесь с размером пенсии, который Вы бы хотели обеспечить родителям. Вы можете внести пенсионный взнос — единовременно. Минимальный размер единовременного пенсионного взноса составляет – 100 000 рублей. Последующие взносы вносятся, в размере и в рассрочку, на Ваше усмотрение. После внесения Вами взноса, Фонд сразу начнет выплату пенсии вашему родителю.

Оформить договор онлайн

Надежно

Один из старейших НПФ

Экономично

Оплата взносов без комиссии

Для каждого

Широкая линейка продуктов

Выгодно

Гарантированная доходность 4%

Удобно

Ваши накопления в режиме on-line

Консультация онлайн   или по телефону: +7 495 921-46-60

Источник: https://ingospensiya.ru/for-private-clients/non-state-pension-provision/

Негосударственное пенсионное обеспечение в РФ — что такое, Сбербанке, законодательство, в России, 2019

Негосударственное пенсионное обеспечение возникло сравнительно недавно. Первые НПФ были основаны связи с опубликованием 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» в конце 20 столетия. В первом десятилетии 21 века и тут, и там в необъятной России начали появляться негосударственные пенсионные фонды.

Они стали возникать под вывесками крупных коммерческих банковских учреждений или страховых компаний. Учредители бурно рекламировали свою деятельность, привлекая все большее количество клиентов. Так чем выгодна такая схема увеличения накоплений для обычного россиянина?

И что получают «взамен» негосударственные объединения? Выигрывает ли при этом государство?

Негосударственное пенсионное объединение образуется с целью пенсионного обеспечения, досрочного пенсионного обеспечения и наряду с ПФ РФ выступает в качестве страховщика в системе обязательного пенсионного страхования (ОПС).

У каждого НПФ формируется актуальный состав, куда входят:

• Вкладчики – работодатели или наёмные работники, специалисты, которые решились доверить часть своей будущей пенсии фонду.
• Участники – те граждане, которые ранее перевели свои денежные средства и уже являются получателем пенсии по старости, по инвалидности или по потере кормильца.

Форма участия и софинансирования – добровольно-заявительная.

Внимание! ПФ РФ переводит в НПФ только накопительную часть пенсии, которая до 2014 года составляла 6 процентов. Страховая часть пенсионного обеспечения остаётся на государственных счетах, то есть уходят на выполнение государственно значимых задач – своевременных выплат сегодняшним пенсионерам.

Единственный выход для сохранения накопительной части будущего пенсионного обеспечения – заключить договор с негосударственным пенсионным фондом.

Основные принципы

Негосударственное пенсионное обеспечение в РФ призвано решить одну единственную, но глобальную проблему современного Правительства – дефицит бюджетных средств. Законодатели изо всех сил пытаются обеспечить пенсионеров достойными выплатами.

Но в силу инфляционных процессов эти шаги не приводят к положительным результатам.

С 2013 года гражданин РФ волен решать, как распорядиться денежными средствами, накопленными на счёте СНИЛС.

Он имеет право:

• оставить финансы в системе государственного пенсионного страхования;
• передать средства, находящиеся в накопительном «кошельке», в пользование НПФ.

Таким образом, происходит перераспределение денежных потоков из государственного сектора экономики в частный сектор.

Прирост получается на несколько процентов, иногда прогнозируется даже вдвое:

Функции НПФ	сбережение
накопление
приумножение

Прибыльность негосударственного пенсионного обеспечения в РФ

Польза негосударственной системы обнаруживается не сразу. Это – дополнительный доход. Ощутимые перемены ощущаются только при выходе на пенсию: пенсионер на пенсии получает больше, чем его коллеги. В общем случае, прибыльность действий каждого НПФ оценивается в процентах.

Так как НПФ стараются инвестировать финансы в выгодные проекты, то эта процедура помогает спасти деньги работодателя от инфляции. Если НПФ «прогорит», то взносы возвращаются обратно в ПФ РФ. К сожалению, гражданин РФ не может повлиять на прибыльность инвестиций того или иного фонда.

Он рискует, заключая договор, но ничего не теряет.

Видео: Как регулируется законом

Опыт зарубежных коллег

Данная система успешно работает в развитых странах: в США, Японии и в Западной Европе. Более того, здесь у 90 процентов населения оформлены полисы накопительного страхования жизни, а пенсионное обеспечение считается одной из разновидности этого «продукта».

В государствах с развитой экономикой «вторая пенсия» рассматривается как источник дохода при наступлении следующих событий:

• нетрудоспособность;
• смерть (для наследников);
• инвалидность;
• достижение 80-летнего возраста.

Внимание! В России НПФ финансируют пенсионера при двух условиях: при достижении пенсионного возраста (60 у мужчин и 55 у женщин) и при получении государственной пенсии. Организации чётко выполняют свои обязанности, а их контроль осуществляется Инспекцией негосударственных пенсионных фондов при Министерстве труда РФ.

Деятельность объединений по негосударственному пенсионному обеспечению подлежит строгому лицензированию ведомственными учреждениями и аккредитованию Центробанком РФ.

Права вкладчика

Прежде чем заключать договор с НПФ, необходимо знать права и обязанности вкладчика.

В первый день посещения заявитель имеет право на получение следующей информации:

• Рейтинг надёжности организации.

Рейтинг составляется на основе мнений компетентных рейтинговых агентств. Для достоверного результата изучаются показатели деятельности компании, её финансовые результаты. Пример таких агентств: Интерфакс, Эксперт РА.

• Фамилии учредителей.
• Наименование пенсионных программ с продуманным механизмом инвестирования.

НПФ, организованное в РФ, не имеет право, предлагать одну единственную программу. Клиент должен выбирать из массы продуктов. Каждая схема предусматривает анализ и конкретный расчёт. Сотрудник НПФ обязан сделать калькуляцию, сколько финансов клиент получит при выборе той или иной программы.

Выбор пенсионных программ

Выбор пенсионной схемы определяется в зависимости от потребностей вкладчика. Так, в НПФ Сбербанка каждый клиент самостоятельно принимает решение, каким образом он желает жить на пенсии. От этого устанавливается размер дополнительных взносов, периодичность перечислений (ежемесячно, ежеквартально).

Варианты выплат при наступлении страхового случая:

Система предполагает, что весь накопленный капитал пенсионер получит единовременно, в момент выхода на пенсию. Выбор варианта полезен только для тех, чьи накопления в НПФ составляют менее 5 процентов от всей страховой суммы.

Рассчитывается на средний срок дожития, исходя из статистических данных.

Основные детали договора

Типовые формы договора разрабатываются в соответствие с Уставом НПФ.

Каждое положение документа об обязанностях той или иной стороны контракта:

Обязанности вкладчика
Перечисление взносов в установленные сроки и в оговоренных размерах	Ведение индивидуального счета СНИЛС вкладчика в части формирования накопительной части трудовой пенсии
Информирование об изменении персональных данных	Инвестирование пенсионных накоплений в прибыльные проекты
Обеспечение сохранности финансов
Информирование вкладчика о состоянии индивидуального счета
Назначение пенсии, выплата начислений, в том числе наследникам

Преимущества

Российское законодательство позволяет нам инвестировать свои накопленные средства, приумножать пенсию. Теперь заключать контракт с НПФ можно и на другого человека, родственника. Также разрешается подписывать договора с несколькими инвестиционными компаниями.

Другие преимущества российской системы:

• В случае смерти вкладчика вся накопительная часть пенсии передается наследникам первой очереди. Также клиент вправе в договоре прописать другого правопреемника.
• Взносы, уплачиваемые в НПФ, не облагаются налогами. Доход, полученный от инвестирования на фондовых рынках, признается также как социальный. А социальные начисления не подлежат налогообложению.
• Будущей пенсией можно управлять. У каждого участника системы есть представление, на что он может рассчитывать на пенсии. При желании сумма взносов увеличивается или уменьшается.
• Уровень прибыли гарантируется по условиям договора. Ее размер – небольшой , 2-5 процентов. Доход с минусом не предусмотрен.

Россия находится «на пороге» больших перемен. Сейчас будущая пенсия молодых специалистов зависит от их работоспособности, от смелости и желания инвестировать деньги в НПФ.

Чем больше зарабатывает работник в настоящий момент, чем активнее он изучает действующее законодательство, чем дольше он готов трудиться, тем солиднее будет его накопленный «капитал» в виде пенсионных начислений.

Источник: https://101zakon.ru/pensii/negosudarstvennoe-pensionnoe-obespechenie-v-rf/

Негосударственное пенсионное обеспечение

Во всем цивилизованном мире разработанные правительствами различные схемы государственного пенсионного обеспечения носят в основном социальный характер, регулируя уровень минимальных обязательных пенсий.

Осуществляется накопление пенсионных средств за счет добровольных взносов или удержаний из заработной платы работающих, а также за счет добровольных взносов предприятий-работодателей. Более того, эти пенсионные программы являются реальной социальной защитой граждан.

Во многих странах законодательно установлен ряд льгот предприятиям-работодателям, производящим отчисления в различные пенсионные фонды. Суммы, направляемые на негосударственное пенсионное обеспечение, исключаются из налогообложения. Такие же льготы установлены и гражданам.

Система негосударственного пенсионного обеспечения внедряется и в нашей стране, хоть и не очень успешно. Тем не менее, льготы по налогообложению есть и у нас. Работодатели на данный момент не стремятся отчислять денежные средства в эти фонды из-за отсутствия, прежде всего, информации о их деятельности.

Основная же масса граждан не информирована, а служащие, которые непосредственно курируют эти вопросы на предприятии, пока недостаточно подготовлены в этом направлении.

Разработка своих пенсионных программ и создание собственных негосударственных пенсионных фондов предприятия помогут преодолеть достаточно высокий уровень недоверия к негосударственным финансовым структурам.

Одним из немногих законодательных актов, в который не были внесены изменения в течение года после его принятия, является Закон Украины «О негосударственном пенсионном обеспечении» от 9 июля 2003 г. № 1057-IV. И вряд ли это можно связать с безукоризненной подготовкой текста закона.

Те, кому он адресован, не увидели в нем своей выгоды: слишком сложные формулировки, слишком завуалированные преимущества системы. Общество не было готово к восприятию данного Закона после определенных потрясений, связанных с трастами, мошенничеством с ваучерами и компенсационными сертификатами.

Поэтому на данный момент нельзя назвать этот законодательный акт «работающим».

Однако в последнее время общественное мнение изменилось, и уже нет людей, которые во всем полагаются на государственную систему пенсионного обеспечения.

Поэтому негосударственное пенсионное обеспечение и воспринимается как необходимость, а прошлогодний законодательный акт становится востребованным. Что же приготовили в этом направлении законодатели и как разумно этим воспользоваться?!

Эта система основывается на добровольном участии физических и юридических лиц (кроме случаев, предусмотренных законами) в формировании пенсионных накоплений с целью получения участниками этого обеспечения дополнительных пенсионных выплат к тем, что предусмотрены общеобязательным государственным пенсионным страхованием. Основу системы организационно составляют:

1) Новые организационные формирования — юридические лица:

• негосударственные пенсионные фонды;
• администраторы пенсионных фондов;
• компании по управлению активами;
• саморегулирующиеся организации, предоставляющие услуги в сфере негосударственного пенсионного обеспечения (своего рода пенсионный финансовый кластер).

Именно эти организационные формы и следует создавать, поскольку как субъекты деятельности они реально отсутствуют. Отсюда возникает вопрос об учредителях этих организаций, так как все понимают, что от них достаточно много зависит: доверят или не доверят им свои денежные средства предприятия-работодатели и граждане, и как при этом могут повести себя те, которым доверили.

2) Существующие организационные формирования:

• страховые организации, заключающие договоры страхования пожизненной пенсии, страхования риска наступления инвалидности или смерти;
• банковские учреждения, заключающие договоры об открытии пенсионных депозитных счетов или выполняющие функцию хранителя активов пенсионного фонда.

Второй важной составляющей частью системы негосударственного пенсионного обеспечения являются работодатели — плательщики корпоративных пенсионных фондов, вкладчики и участники пенсионных фондов (не путать с учредителями!), вкладчики пенсионных депозитных счетов, физические и юридические лица, заключившие договоры страхования пожизненной пенсии, страхования риска наступления инвалидности или смерти.

Третьей составляющей являются контролирующие и обслуживающие организации, а именно:

• органы государственного надзора и контроля;
• аудиторские фирмы и аудиторы;
• лица, предоставляющие консультационные и агентские услуги.

Таким образом, законодательно предусмотрено несколько путей обеспечения пенсионеров:

• размещение средств в негосударственные пенсионные институции;
• личное страхование сотрудников организациями — заключение договоров страхования пожизненной пенсии, страхование риска наступления инвалидности или смерти;
• размещение вкладов в коммерческие банки на депозит — заключение договоров об открытии пенсионных депозитных счетов для накопления пенсионных сбережений в пределах суммы, определенной для возмещения вложений Фондом гарантирования вкладов физических лиц. При этом предельный гарантируемый взнос определяется достаточно небольшой суммой.

Сущность предлагаемых новшеств заключается в том, что созданные негосударственные пенсионные фонды осуществляют свою деятельность, заключая пенсионные контракты между администраторами и вкладчиками пенсионных фондов.

Хотя вполне допустимо и страхование пенсионных выплат вкладчиков такого фонда страховыми компаниями, и обязательное хранение ценных бумаг фонда в банке-депозитарии.

Негосударственный пенсионный фонд (далее — НПФ) — юридическое лицо, имеющее статус неприбыльной организации, функционирующее и осуществляющее деятельность исключительно с целью накопления пенсионных взносов в интересах участников пенсионного фонда с последующим управлением пенсионными активами, а также осуществляющее пенсионные выплаты участникам этого фонда. НПФ не имеют целью получение прибыли для ее последующего распределения между учредителями — негосударственное пенсионное обеспечение является для них исключительным видом деятельности. Осуществление же пенсионными фондами другой деятельности запрещается.

Деятельность по управлению активами НПФ считается профессиональной, определяемой законодательством о ценных бумагах и фондовом рынке, и соответственно лицензируется.

НПФ могут быть следующих видов:

1. Открытый пенсионный фонд — НПФ, участниками которого могут быть любые физические лица независимо от места и характера их работы.
2. Корпоративный пенсионный фонд — НПФ, основателем которого является одно или несколько юридических лиц — работодателей и к которым могут присоединяться работодатели-плательщики. Участниками этого фонда могут быть исключительно физические лица, состоящие (состоявшие) в трудовых отношениях с работодателями-основателями и работодателями — плательщиками этого фонда.
3. Профессиональный пенсионный фонд — НПФ, основателем (основателями) которого могут быть объединения юридических лиц-работодателей, объединения физических лиц, включая профессиональные союзы, или физические лица, связанные с таким фондом по роду своей профессиональной деятельности. Участниками такого фонда могут быть исключительно физические лица, также имеющие к нему отношение по роду их профессиональной деятельности (занятий), определенному в уставе фонда.

Следует отметить, что работодатель может принимать как активное (быть учредителем фонда), так и пассивное (быть плательщиком взносов в такой фонд) участие в НПФ.

В последнем случае работодатель должен признать устав уже созданного корпоративного пенсионного фонда, выразить желание перечислять денежные средства в интересах своих работников в такой фонд на основании договора, заключенного им с советом этого НПФ.

Кроме того, законодательством с целью установления профессиональных стандартов деятельности по администрированию НПФ, защиты и представления интересов членов и участников этих фондов предусматривается создание саморегулирующейся организации администраторов НПФ в виде неприбыльной организации.

Негосударственное пенсионное обеспечение базируется на таких принципах:

• законодательного определения условий этого обеспечения;
• экономической заинтересованности работодателя и физических лиц в осуществлении пенсионных взносов в интересах работников предприятия в систему негосударственного пенсионного обеспечения;
• добровольности создания НПФ юридическими и физическими лицами, объединениями физических или юридических лиц;
• добровольного участия физических лиц в системе негосударственного пенсионного обеспечения и выборе вида пенсионной выплаты;
• добровольности принятия работодателем решения об осуществлении пенсионных взносов в интересах своих работников в систему негосударственного пенсионного обеспечения;
• невозможности необоснованного отказа работодателя от осуществления пенсионных взносов в систему негосударственного пенсионного обеспечения в интересах своих работников, если работодатель начал осуществление таких взносов;
• равноправия всех участников пенсионного фонда;
• разграничения и отделения активов пенсионного фонда от активов его учредителей и работодателей — плательщиков пенсионного фонда, администратора, компаний по управлению активами, страховых организаций с целью невозможности банкротства пенсионного фонда;
• определения размера пенсионных выплат в зависимости от сумм пенсионных средств, учтенных на индивидуальном пенсионном счете участника фонда или застрахованного лица;
• целевого и эффективного использования пенсионных средств;
• государственного регулирования размера тарифов на услуги, предоставляемые в системе негосударственного пенсионного обеспечения;
• ответственности субъектов системы негосударственного пенсионного обеспечения за нарушение норм законодательных актов;
• государственного контроля осуществления негосударственного пенсионного обеспечения и регулирования деятельности НПФ.

Основными условиями функционирования НПФ являются:

1. Активы пенсионного фонда (пенсионные активы) формируются за счет взносов в пенсионный фонд и прибыли (убытка) от их инвестирования.
2. Присоединение и слияние нескольких пенсионных фондов одного и того же вида законодательством допускается, слияние же фондов различных видов — нет.
3. Единственным органом управления НПФ является совет пенсионного фонда.
4. Бюджетные организации имеют право быть участниками только корпоративных или профессиональных НПФ.
5. Участниками одного или нескольких НПФ на добровольной основе могут быть как граждане Украины, так и иностранцы и лица без гражданства.
6. Работодатель может стать плательщиком уже созданного корпоративного НПФ на основании договора об участии в корпоративном пенсионном фонде при условии признания устава такого фонда, внесения соответствующих изменений в коллективный договор (при условии его наличия), но с обязательным уведомлением Государственной комиссии по регулированию рынков финансовых услуг Украины о своем участии в НПФ.
7. Учредителями или работодателями — плательщиками корпоративного пенсионного фонда могут быть только работодатели — юридические лица, осуществляющие свою деятельность безубыточно не менее чем в течение одного финансового года, кроме случаев реорганизации юридического лица.
8. Учредители какого-либо НПФ и работодатели — плательщики корпоративного пенсионного фонда могут быть учредителями компании по управлению активами и администрированию, с которыми этот фонд заключает соответствующие договоры.
9. Юридическое лицо может быть одновременно учредителем только одного корпоративного или профессионального пенсионного фонда или же учредителем нескольких открытых пенсионных фондов.

Таким образом, функционирование системы негосударственного пенсионного обеспечения предусматривает создание учредителями НПФ компаний по управлению активами и администрированию, а при необходимости и их саморегулирующейся организации.

Но аналогия с инвестиционными компаниями здесь неуместна, поскольку такой подход к накоплению независимых от государства пенсий предполагает слишком много сложностей и расходов на содержание теперь уже негосударственных чиновников (руководителей, служащих, бухгалтерии).

А это и есть ложка дегтя в бочке меда.

Далеко не каждый собственник желает заниматься организацией негосударственного пенсионного фонда, поскольку такой процесс требует определенных интеллектуальных и организационных усилий, хоть он и не убыточен для работодателя. Поскольку в соответствии с подпунктом 5.6.

2 статьи 5 Закона Украины «О внесении изменений в Закон Украины «О налогообложении прибыли предприятий» от 1 июля 2004 г.

№ 1957-IV в состав валовых расходов работодателя по каждому отчетному налоговому периоду нарастающим итогом включается сумма этих пенсионных взносов, которая в общей сложности не может превышать 15% от заработной платы, начисленной работникам в течение налогового года, на который приходятся эти налоговые периоды.

Но есть ограничение, размер которого определен подпунктом 6.5.1 статьи 6 Закона Украины «О внесении изменений в Закон Украины «О налогообложении с доходов физических лиц» от 1 июля 2004 г. № 1958-IV: сумма таких платежей не может превышать прожиточного минимума, действующего для работоспособных лиц на первое января отчетного налогового года, умноженного на 1,4, на протяжении этого налогового периода.

Статья предоставлена нашему порталу
редакцией журнала «Справочник экономиста»

HR-Лига

Источник: https://hr-portal.ru/article/negosudarstvennoe-pensionnoe-obespechenie

Негосударственная пенсия

Система негосударственного пенсионного обеспечения работает в РФ сравнительно недавно. Участники системы по достижении пенсионного возраста получают негосударственную пенсию. Такая пенсия выплачивается людям, которые заключили специальный пенсионный контракт.

Кто является вкладчиком (участником)?

Согласно ст. 3 ФЗ №75 от 07 мая 1998 года, термины «вкладчик» и «участник» немного отличаются по своему смыслу, но есть и много общего.

Вкладчик — физическое лицо или компания, которые являются стороной пенсионного договора. Выплачивает пенсионные взносы на счет в негосударственном пенсионном фонде.

Участник системы — это физическое лицо, которое получает негосударственную пенсию со счета, на который уже отложены деньги.

Оформить пенсионный контракт может любое физическое лицо, которое не достигло пенсионного возраста, либо юридическое лицо в пользу своих сотрудников, оформленных официально.

Нормативная база

Система правовых отношений в сфере негосударственного пенсионного обеспечения на сегодняшний день регулируется такими нормативно-правовыми актами:

Особенности программы

Программа негосударственного пенсионного страхования работает для людей, чтобы те имели возможность получать в преклонном возрасте дополнительный доход к основной пенсии.

Функции, цели и задачи системы

Обязательное негосударственное пенсионное обеспечение — это отлаженная система.

Фонд собирает деньги с вкладчиков, которые заключили пенсионные контракты.

Для людей, получающих государственную пенсию, она может быть серьезным подспорьем.

Главные задачи:

• проведение четкой аккумуляции средств и обеспечение стабильной выплаты пенсионных платежей людям;
• перераспределение пенсионных выплат между государством и частным сектором;
• активное инвестирование экономики РФ.

Как это работает?

Принцип работы системы достаточно простой. Так как деньги фонд собирает задолго до того, как люди будут получать пенсию, фонд должен сохранить ценность этих средств, чтобы их не обесценила инфляция за годы.

Какие действия предпринимает структура для решения поставленной задачи?

Полученная инвестиционная прибыль распределяется между участниками системы. Получается, что к деньгам вкладчиков добавляется полученная фондом инвестиционная прибыль, которая всегда будет превышать индекс инфляции.

Плюсы и минусы

Достоинства и недостатки обязательного негосударственного пенсионного обеспечения становятся очевидны, если проанализировать принцип работы инвестиционных компаний.

Сначала поговорим о позитивных моментах, которых действительно много:

• возможность регулярного получения дополнительного дохода;
• способ обеспечить себе достойную старость;
• гарантия защищенности пенсионных счетов;
• возможность передачи средств, накопленных на счете, по наследству;
• гарантия сохранности денег.

Недостатки у этой системы также есть:

• Никто не знает в какую компанию будут вложены инвестиции.
• Никогда не может быть полной уверенности в получении хорошего дохода от вложения средств.
• Инвестиционный рынок развивается по волнистой линии (бывают спады). В это время может не быть доходов у инвесторов, а инфляция может подняться до серьезного уровня, что приведет к частичному обесцениванию сбережений.

Формы

В России существует несколько видов пенсионных фондов, которые принимают пенсионные взносы от людей и вкладывают их в инвестиционные проекты:

• отраслевые (допустим, негосударственный ПФ энергетиков);
• корпоративные (фонды создаются крупными компаниями);
• региональные (допустим, деятельность фонда охватывает район или область);
• банковские или страховые организации (открытие пенсионных счетов).

Негосударственное пенсионное обеспечение в 2019 году

Как стать участником?

Приобщиться к системе может любой гражданин России, который желает получать дополнительный доход.

Существует два способа приобщиться к системе пенсионного страхования:

• устроиться на работу на предприятие, которое отчисляет взносы на счета своих сотрудников централизовано;
• самостоятельно обратиться в НПФ для заключения договора с паспортом и идентификационным номером.

Закон не устанавливает каких-то ограничений по поводу присоединения к программе пенсионного накопления для всех граждан Российской Федерации.

Договор

Российское законодательство в сфере частного пенсионного обеспечения определяет договор как соглашение между негосударственным ПФ и вкладчиком (участником) системы.

Этот документ  имеет форму четко прописанного документа, в котором определяются права и обязанности сторон, а также порядок взаимодействия сторон в процессе сотрудничества.

Пример контракта с НПФ:

Договор негосударственного пенсионного обеспечения

Расторжение договора

Отметим, что порядок разрыва отношений между вкладчиком и НПФ прописывается в каждом договоре.

Разрыв договора также может мотивироваться нарушениями с той или другой стороны.

Кроме этого, договор может утратить юридическую силу в результате принятия судебного решения по иску сторон либо в случае ликвидации негосударственного пенсионного фонда.

Порядок внесения взносов

Правила пополнения пенсионного счета всегда четко прописываются в договоре. Все платежи обязательно вносятся в национальной валюте — российских рублях. Средства должны переводиться на расчетный счет Фонда.

Договор пенсионного обеспечения дает клиенту фонда возможность вносить дополнительные, не предусмотренные условиями договора, взносы в любой сумме.

Существует несколько способов как пополнить пенсионный счет:

• оплата через кассу банка по расчетному счету;
• внесения средств через интернет-банкинг с карточки.

Правила выплаты

Негосударственная пенсия начинает выплачиваться только тогда, когда выгодополучатель достигает предусмотренного для традиционной системы пенсионного обеспечения.

Первое действие потенциального получателя пенсии — направить в адрес фонда уведомление о необходимости начала пенсионных выплат.

В этом письме Вкладчик устанавливает свои основные требования:

• срок выплаты;
• дату получения пенсии;
• размер пенсии (он не может быть ниже, чем установленный по законодательству минимум).

«Почта России» и «Сбербанк России»- партнеры огромного количества негосударственных пенсионных фондов, которые действуют в РФ. Именно поэтому большинство выплат негосударственных пенсий производится именно посредством этих структур.

Существует несколько схем выплаты пенсий из негосударственных источников.

Схема №1 включает следующие этапы:

• человек перечисляет деньги в фонд весь оставшийся период своей жизни;
• размер будущих выплат определяется фондом;
• все условия назначения и выплаты средств подробно прописаны в договоре.

Существует и вторая схема:

• человек сам решает, когда перечислять средства, как часто и как долго это делать;
• правила осуществления выплат определяется договором.

На практике эти схемы часто применяются в комбинации между собой. Каждая их них имеет свои нюансы, поэтому каждый пункт необходимо прописать в договоре. Это позволит пенсионеру избежать неприятных сюрпризов в будущем.

Налоговый вычет

Выплата негосударственной пенсии в РФ облагается подоходным налогом.

Претендовать на получение компенсации можно только лишь за прошлый год.

Допустим, весь 2019 год человек получал негосударственную пенсию, с которой брался подоходный налог. Вернуть себе эти деньги получатель пенсии сможет лишь в 2019 году.

Можно ли досрочно изъять средства?

Да, закон допускает возможность досрочного снятия средств в таких случаях:

• перевод денег в другой ПФ;
• смерть вкладчика-пенсионера;
• потребность в средствах на лечение.

Однако за досрочную выплату возможно применение санкций, таких как выплата всей суммы по частям в течение длительного периода и уменьшение суммы выплаты на размер неустойки.

Эти моменты также должны быть подробно изложены в пунктах подписанного договора с НПФ.

В этой статье мы рассмотрели все основные моменты, связанные с возможностью получения негосударственной пенсии в РФ. Участником негосударственного ПФ могут становиться как юридические, так и физические лица, которые желают откладывать деньги себе на старость.

Источник: https://kadriruem.ru/negosudarstvennoe-pensionnoe-obespechenie/