Корпоративная пенсия — что такое корпоративная пенсия

Корпоративное пенсионное обеспечение

На сегодняшний день лишь 15% российских организаций активно используют модели корпоративного пенсионного страхования.

Это свидетельствует о том, что сектор НПФ в России еще не столь развит, в отличие от аналогичных организаций за рубежом. Однако крупные отраслевые корпорации уже успели оценить выгоду такой системы.

Слово закона

Начало развития системы корпоративного негосударственного пенсионного обеспечения связано с президентским указом от 16.09.1992 г. №1077 о негосударственной пенсионной системе (на сегодняшний день утратил силу).

Первые фонды, которые сейчас представляют собой крупнейшие НПФ, создавались на предприятиях нефтегазового, энергетического, транспортного сектора. Они формировали накопления только для своих сотрудников, но со временем преобразовались в открытые НПФ.

Что это такое и зачем применяется?

Корпоративное страхование – разновидность пенсионного обеспечения. База системы формируется из дополнительных страховых начислений, которые уплачиваются на основании трудового, коллективного или другого соглашения.

В России развитие корпоративных программ является одной из главных задач и входит в Стратегию развития пенсионной системы до 2030 г.

Согласно этому документу, пенсия должна состоять из трех звеньев:

• обязательное страхование (страховые отчисления работодателей и сотрудников);
• частное страхование (взносы граждан в НПФ, страховые или кредитные организации);
• корпоративное страхование (дополнительные страховые вклады, уплачиваемые на основании трудовых и коллективных договоров).

Дополнительная корпоративная пенсия подразумевает отчисление средств организации на пенсионный счет работника. Сотрудник может дополнительно переводить личные деньги в счет будущей пенсии.

Корпоративное страхование функционирует при участии управляющих компаний и НПФ.

Нормативная база

Перечень нормативно-правовых актов, которые помогут разобраться в тонкостях страхового обеспечения:

Общая схема функционирования

Между организацией и НПФ заключается соглашение о негосударственном пенсионном страховании работников. Согласно условиям этого договора, вкладчик перечисляет в НПФ с определенной периодичностью взносы.

Во всех НПФ порядок начисления средств, пенсионных платежей, распоряжения финансами различается. Это зависит от условий конкретной корпоративной программы.

Плюсы и минусы

Корпоративные программы имеют много плюсов и для сотрудников, и для работодателей.

Что касается кадровых вопросов, преимуществом корпоративных программ являются дополнительная мотивация работников и привлечение квалифицированных специалистов.

Плюсы в решении социальных задач:

• укрепление статуса компании;
• забота о каждом конкретном сотруднике;
• создание работникам дополнительных источников дохода.

Среди недостатков можно отметить следующее:

• постоянные нововведения, связанные с пенсионной реформой – это тормозит планомерное развитие НПФ и негативно сказывается на потребителях услуг;
• перевод денег в НПФ осуществляется за счет вкладчиков;
• отсутствие стабильности, связанное с тем, что негосударственные фонды не могут предугадать, насколько финансовый год для них будет удачным;
• возможность отзыва лицензии в НПФ.

Корпоративное пенсионное обеспечение в 2019 году

Корпоративные программы во всех организациях разные. Условия зависят от финансового потенциала предприятия и кадровой политики.

Критерии начисления негосударственных пенсий устанавливает работодатель. Объем надбавок зависит от размера отчислений и положений программы, действующей в организации.

В каких отраслях и организациях применяется?

Корпоративное пенсионное страхование активно используют крупные компании. Чаще всего это предприятия электроэнергетики, нефтегазовой, транспортной и других крупных отраслей.

В последнее время корпоративное страхование стали активно внедрять банки.

В электроэнергетике

Электроэнергетика является специализированной отраслью, где удержание специалистов представляет одного из ключевых направлений кадровой политики. Для решения этой задачи предприятия внедряют различные программы страхования.

Среди НПФ, принадлежащих энергетической отрасли, можно выделить:

• НПФ Мосэнерго;
• «Профессиональный» (принадлежит Тюменьэнерго);
• «Ресурс» (принадлежит Ростовэнерго);
• «Электроэнергетики» (бывшие компании РАО ЕЭС).

Нефтяная промышленность

Наиболее крупные НПФ в нефтегазовой промышленности:

• фонды «Капиталъ» («Лукойл Гарант», «Пенсионный капитал и др.) – от «Лукойл»;
• «Газфонд» (Газпром);
• одноименный НПФ от Сургутнефтегаза;
• «Нефтегарант» (Роснефть);
• «Национальный» (Татнефть);
• одноименный НПФ от Транснефть;
• «ТНК-Владимир» (ТНК-ВР).

Транспорт

Негосударственное пенсионное страхование в транспортной отрасли:

• «Благосостояние» (РЖД);
• «Дорога» (Северокавказская ЖД);
• «Благоденствие» (Восточносибирская ЖД);
• «Железнодорожный» (Горьковская ЖД).

Металлургия

НПФ металлургического сектора:

• «Стальфонд» (Северсталь);
• «Большой пенсионный фонд» (РУСАЛ);
• «Социальное развитие» (Липецкий металлургический комбинат);
• «Отчизна» (объединение горно-металлургических комбинатов);
• «УГМК Перспектива» (Уральский горно-металлургический завод).

Другие отрасли

Негосударственное пенсионное страхование развито в банковской сфере и государственном секторе:

• НПФ «Сбербанк»;
• НПФ «Телеком Союз» (Почта России).

Модели

Корпоративные программы классифицируются по следующим признакам:

• По источнику финансирования (корпоративные взносы или паритетные). Фирма-работодатель переводит на счет НПФ только корпоративные средства, специально выделенные на реализацию программы (паритетное страхование). Или же взносы делаются в соответствии с вложениями сотрудников (корпоративные начисления).
• По продолжительности платежей (пожизненно, в течение определенного срока или до исчерпания внесенных средств). От длительности выплат зависят такие условия, как размер платежа, сроки, договорные обязательства и др.
• По способу ведения счета (солидарные и индивидуальные счета). Солидарная форма предполагает внесение средств на общий пенсионный счет без распределения по сотрудникам. В случае с индивидуальными счетами платежи зачисляются на личные счета работников.
• По возможности наследования (с правом наследования или без). В договоре должно быть четко оговорено, возможно ли наследование средств и каким образом (право наследования в течение накопления в случае кончины, право наследования на этапе выплат, право наследования в любых случаях).

Как оформить?

Для оформления корпоративной пенсии нужно сделать следующее:

• заполнить подписной лист;
• подать в бухгалтерию заявление на перечисление средств;
• дополнительно составить заявление на налоговый вычет.

Документы

По месту работы никакие документы кроме заявления не нужны.

После увольнения по достижении пенсионного возраста в НПФ подаются:

• паспорт;
• индивидуальный счет, открытый в НПФ;
• ИНН;
• СНИЛС;
• заключение медико-социальной экспертизы (если подтверждена инвалидность).

Период получения

При внесении средств на лицевой счет сотрудник получает право на выплаты с момента зачисления денег.

При зачислении средств на солидарный счет компания-работодатель решает, когда можно будет воспользоваться корпоративной пенсией:

• с момента выхода на пенсию;
• раньше выхода (например, за пять лет до пенсии при условии десятилетнего стажа).

Условия выплат прописываются в договоре между НПФ и вкладчиком.

Льготное налогообложение по НДФЛ

Выгоды для работодателя при введении корпоративной пенсионной программы очевидны:

• расходы на корпоративные пенсии в размере до 12% от общего ФОТа вносятся в состав расходов организации (уменьшается налоговая база);
• страховые взносы в размере 30% с пенсионных отчислений не уплачиваются;
• взносы в пользу корпоративных пенсий не облагаются НДФЛ (экономия 13%).

Таким образом, участие в проекте позволяет уменьшить расходы на его реализацию почти на 50%.

Индексация

Индексация государственной и негосударственной пенсии осуществляется совершенно по-разному.

Государственные выплаты повышаются за счет бюджетных средств, корпоративные пенсии увеличиваются при наличии такой возможности.

Все оставшиеся деньги могут быть направлены на индексацию.

Можно ли вернуть накопленную часть досрочно?

Между сотрудниками и НПФ заключаются индивидуальные договоры, на каждого работника открывается личный счет. Участник программы имеет право расторгнуть контракт в любое время и забрать свои накопления.

Мифы и реальность

Участие в корпоративном страховании – реальная возможность увеличить в будущем свою пенсию.

По мере роста нестабильности в пенсионной системе, что наблюдается уже сейчас, интерес к НПФ будет только возрастать.

При заключении договора с НПФ нужно тщательно изучить условия договора, а именно:

• схемы начислений;
• сроки выплат;
• размер пенсии;
• условия расторжения соглашения и т. д.

Нужно также помнить о том, что участие в корпоративных пенсионных программах всегда сопряжено с определенными рисками, а именно – с возможными законодательными изменениями и нововведениями.

Источник: https://kadriruem.ru/korporativnaja-pensija/

Что такое корпоративная пенсия и как её получить?

Ни для кого не секрет, что средний размер государственной пенсии в РФ, мягко говоря, оставляет желать лучшего.

Поэтому большинство будущих пенсионеров хотели бы тем или иным способом повысить свои доходы после выхода на заслуженный отдых. Одним из вариантов такого повышения является корпоративная пенсия.

Рассмотрим, что это такое и кто может рассчитывать на подобную добавку к государственным выплатам.

Что такое корпоративная пенсия

Это одна из форм негосударственного пенсионного обеспечения. Она реализуется через специализированные структуры – негосударственные пенсионные фонды (НПФ). Регламент их работы установлен законом от 07.05.98 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах».

НПФ собирают пенсионные взносы и вкладывают их в различные инвестиционные инструменты (акции, облигации и т.п.). Затем, когда человек достигает пенсионного возраста, за счет внесенных средств и накопленного дохода ему выплачивают пенсию. Эта дополнительная выплата добавляется к государственной и может значительно повысить уровень дохода пенсионера.

Специфика именно корпоративной пенсии в том, что взносы в НПФ перечисляет не сам человек, а его работодатель. Польза для работника тут очевидна, а зачем эта дополнительная нагрузка нужна предприятию?

Ведь сотрудники пенсионного возраста, зная, что им обеспечен достойный уровень жизни, спокойно выходят на заслуженный отдых.

Следовательно, более молодые и энергичные работники могут быстрее продвигаться по службе. Все это вместе взятое повышает лояльность и мотивацию персонала.

Также наличие корпоративного пенсионного обеспечения делает предприятие более привлекательным на рынке труда и позволяет нанять более квалифицированных сотрудников.

Читайте статью:   Какие страны примут россиян без визы в 2018 году?

Кроме того, корпоративные пенсионные взносы дают возможность уменьшить базу по налогу на прибыль. Правда, в данном случае действует ограничение – сумма взносов, принимаемых в качестве затрат по прибыли не может превышать 12% от фонда оплаты труда (п. 16 ст. 255 НК РФ).

Итак, ответ на вопрос: корпоративная пенсия, что это такое, будет следующим – это негосударственная пенсия, взносы на формирование которой перечисляет работодатель.

Виды корпоративных пенсионных программ

В каждой компании пенсионные программы имеют свои особенности, но можно выделить ряд основных критериев, по которым они подразделяются:

1. Наличие софинансирования со стороны работника. Программа может финансироваться полностью за счет предприятия или предусматривать обязанность работника формировать часть пенсионных накоплений за свой счет. Второй вариант повышает ответственность сотрудников и дает им понимание необходимости самостоятельного инвестирования.
2. Возрастной ценз и ограничение по стажу. Может быть предусмотрен минимальный возраст и (или) минимальный стаж работы на предприятии, дающий право на участие в программе. Такие ограничения часто применяются в компаниях с «молодым» коллективом.
3. Привязка к должности и заработной плате. Как правило, взносы перечисляются компанией дифференцированно, в зависимости от занимаемой должности и уровня дохода работника.
4. Учет условий труда. Для тех, кто трудится во вредных или опасных условиях, дающих право на досрочную государственную пенсию, это учитывается и при формировании корпоративных программ.
5. Длительность выплаты. Корпоративная пенсия может выплачиваться пожизненно, в течение установленного периода, либо до исчерпания средств на счете.
6. Возможность наследования. В случае ухода пенсионера из жизни наследники могут иметь право на получение остатка средств на его счете, если это предусмотрено договором.

Читайте статью:   Расчет акцизов по правилам НК РФ

Кто может рассчитывать на корпоративную пенсию

В первую очередь – это сотрудники крупных компаний: сырьевых и других естественных монополий, банков и т.п. Как правило, крупные корпорации имеют свои пенсионные фонды, с которыми и заключаются договора на обслуживание пенсионных программ.

Собственно говоря, многие существующие на сегодня НПФ начинали свою деятельность, как корпоративные. Их задачей было обслуживать пенсионные программы одной компании или группы компаний. И уже позднее, по мере развития бизнеса, фонды стали выходить на открытый рынок и принимать средства от «сторонних» организаций и частных лиц.

Но и некоторые средние и даже малые предприятия при наличии свободных ресурсов тоже пользуются этим вариантом мотивации сотрудников.

Затем, достигнув пенсионного возраста этот человек уже уверен в том, за счет чего он сможет увеличить свой доход. Он знает, что это – корпоративная пенсия, которая дает возможность существенно улучшить уровень жизни пенсионера.

Вывод

Корпоративные пенсионные программы для работодателя – это один важных способов повышения лояльности сотрудников. Кроме того, такие затраты в рамках лимита позволяют уменьшить базу по налогу на прибыль. Для работника участие в подобных программах позволяет существенно повысить свой уровень жизни после выхода на пенсию.

Поделитесь с друзьями в соц.сетях

Источник: https://investim.info/chto-takoe-korporativnaya-pensiya-i-kak-ee-poluchit/

Кому платят корпоративную пенсию в России

Понятие корпоративной пенсии, условия ее начисления, требования, предъявляемые к участникам данной программы в Роснефть, ОАО РЖД, Сбербанк. Особенности расчета.

О негосударственном пенсионном обеспечении

Система негосударственного пенсионного обеспечения начала свое развитие практически сразу после развала Советского союза благодаря президентскому указу №-1077 от 16 сентября 1992 года «О создании негосударственных ПФ».

Львиная доля крупнейших негосударственных пенсионных фондов инициировали свою деятельность, в частности как корпоративные ПФ и были созданы на базе таких секторов как нефтегазовый, транспортный и энергетический.

Изначально они создавались исключительно для собственных сотрудников, что обеспечивало работникам не беспокоиться о будущей безбедной старости.

Иначе говоря, пройдя соответствующие процедуры, НПФ получили правовые полномочия для привлечения накопительной части пенсий сторонних получателей пенсионного обеспечения, которые никогда не работали в холдингах, учредивших негосударственные пенсионные фонды.

Что такое корпоративная пенсия

В связи с тем, что с недавнего времени в России введен мораторий на накопительную часть пенсии (часть заморожена), российские граждане не могут рассчитывать на достойную старость после многолетнего труда, только если не решат перевести замороженную часть пенсии, для дальнейшего накопления, в негосударственные пенсионные фонды, заключив с ними договор.

Корпоративное пенсионное обеспечение является не только дополнительным доходом к государственному пенсионному обеспечению сотрудников, прекративших трудовые отношения (выход на пенсию), но и служит самым эффективным инструментом кадровой политики, способствующей сохранению на рабочих местах ценных сотрудников.

Важнейшую роль в корпоративной пенсионной системе занимают наниматели персонала (работодатели).

Об этом говорит и сам термин «Корпоративная пенсия» — то есть внутри предприятия или за счет предприятии работодатели делают дополнительные отчисления на накопительные части пенсии своих сотрудников.

На сегодняшний день все больше российских компаний вводят корпоративные пенсионные отчисления в качестве дополнительной мотивации своего кадрового потенциала. Активные действия по внедрению такого пенсионного обеспечения ведутся в плотную с НПФ.

Особенности взаимодействий между предприятием и выбранным НПФ в процедуре создания и внедрения системы корпоративного страхования отражены в пенсионных программах. Вариантов таких программ может быть несколько, и они могут различаться между собой:

• количеством участников программы;
• финансированием;
• определением оснований для получения такого ПО;
• размером ПО и его способом расчета.

Самыми лояльными условиями при внедрении и разработки таких программ признаются такие крупнейшие холдинги как Роснефть, ОАО РЖД и коммерческая банковская организация «Сбербанк».

У работников холдинга Роснефть есть возможность формировать накопительную часть своей пенсии в негосударственном пенсионном фонде «Нефтегарант». Программа корпоративного пенсионного страхования «Роснефти» основана на солидарности между работодателем и работником, т.е. выполнения взаимных обязательств.

Чтобы стать получателем такого вида пенсии необходимо:

1. Достигнуть возраста, позволяющего получать такие выплаты согласно российскому законодательству.
2. Быть уволенным без административных трудовых правонарушений (по собственному желанию, инвалидности или по сокращению численности штата).
3. Иметь непрерывный стаж работы на предприятии не менее 5-ти лет.

Важно! При решении вопросов связанных с отчислением взносов на накопительную часть пенсии, расчета и выплатой корпоративного вида обеспечения можно обращаться в специально созданные на предприятии службы.

Выплаты назначенного размера пенсии производится ежемесячно до конца жизни. Разово получить такую пенсия нельзя, как и унаследовать выплаты, сформированные работодателем.

Программа Сбербанка

ПАО «Сбербанк» обладает собственным накопительным фондом для негосударственного ПО. Именно из этих средств и формируется корпоративная пенсионная программа. Условия для получения такой пенсии значительно отличаются от тех же выплат Роснефти, а именно:

• возможность участия при непрерывном стаже работы в Сбербанке (3 года);
• при наличии семилетнего стажа работы открывается индивидуальный (именной) счет на сотрудника, вносится первый взнос и все соответствующие начисления за данный период.

Такая форма программы рассчитана на стимулирование длительных трудовых отношений.

Благосостояние в ОАО РЖД

Стоит отметить тот факт, что у сотрудников «Российских железных дорог» есть выбор среди негосударственных пенсионных фондов, учрежденных ОАО РЖД:

• «Благосостояние»;
• «Дорога»;
• «Благоденствие»;
• «Железнодорожный».

Более популярным среди сотрудников ЖД является НПФ «Благосостояние». Программа корпоративного пенсионного обеспечения также рассчитана на солидарность работодателя и сотрудника, т.е. предполагается долевое участие в накоплении пенсионных средств.

Основными условиями получения накопительных средств являются:

• право на пенсионные выплаты наступают только по достижении непрерывного пятилетнего трудового стажа;
• права на получения накопительной части сохраняются, даже если сотрудник переходит работать в другую организацию, но в пределах одного холдинга (ОАО РЖД).

Важно! В некоторых корпоративных пенсионных программах РЖД предусматривается факт наследования пенсионных накоплений. А также периоды выплаты могут формироваться по усмотрению получателя.

При расторжении договора негосударственного пенсионного обеспечения есть возможность возврата денежных накоплений, но только внесенных лично.

Условия начисления

Корпоративное пенсионное страхование начисляется НПФ после получения заявления от вкладчика, уведомляющего о наступлении пенсионного периода.

Отчего зависит размер

В первую очередь размер начисления зависит от количества свободных денежных средств, находящихся в распоряжении учреждения, которые работодатель сможет отчислять в НПФ ежемесячно.

Есть общий метод начисления корпоративных пенсий.

Основным принципом начисления такого ПО является количество внесенных взносов и сумма, которую планирует получать отдельный сотрудник по достижении пенсионного возраста.

Например, корпоративная доплата к основной пенсии будет в размере 3 000 тыс. рублей ежемесячно. Далее представьте, какую сумму и сколько по времени вы сможете перечислять в НПФ, чтобы в будущем, выйдя на пенсию, вы смогли получать данные денежные средства на протяжении 15 лет.

Расчет

1. Основным моментом для расчета пенсионных выплат является:
   • занимаемая должность сотрудника;
   • размер оклада;
   • стаж.
2. Так же стоит учитывать и тот факт, где работает человек: в крупной корпорации или компании, штат которой не превышает 100 человек.

   Так в крупных холдингах размер пенсионного содержания начинается от восьми с лишним тысяч.

3. Стоит также отметить и то, что данный вид накопительных пенсионных отчислений не облагается НДФЛ, а также страховыми отчислениями в размере тридцати процентов.

   И не стоит опускать тот факт, что расчет во всех организациях разный.

Индексация

Индексирование такого вида пенсии может осуществляться только в случае достаточного инвестирования НПФ. Инвестирование может производиться как за счет новых участников программы, так и за счет вложения собственных средств Фондов в соответствующие программы.

Плюсы и минусы частных пенсионных программ

Есть множество нюансов, которые стоит учитывать, выбирая такое ПО. Есть плюсы и минусы, как для сотрудников, так и для организаций. Рассмотрим некоторые из них.

Для сотрудников

Основными плюсами частных пенсионных программ можно выделить следующие моменты:

• решение социальных задач в отношении сотрудников;
• формирование дополнительного дохода сотруднику;

Минусами данной программы является следующее:

• частые нововведения в законодательной базе, связанные с пенсионными реформами;
• осуществление взносов в НПФ за счет участников;
• нестабильность, связанная с финансовой положением экономического состояния страны;
• велика вероятность отзыва Центробанком лицензий у негосударственных пенсионных фондов.

Для работодателей

Плюсы:

• улучшения репутации компании;
• уменьшение базы налога на прибыль.

Что касается минусов относительно работодателя – они не отличаются от недостатков, относящихся к сотрудникам.

Порядок и нюансы разработки корпоративного ПО

Сотрудничество с НПФ в сфере пенсионного страхования является реальной возможностью увеличения своей будущей пенсии. Выбирать негосударственный пенсионный фонд необходимо, основываясь на проведении соответствующего анализа его деятельности на протяжении длительного времени и устойчивости рейтинговых показателей на рынке пенсионного страхования.

При процедуре разработки данной программы необходимо выделить следующие моменты:

1. Необходимо проанализировать социальные и экономические индексы учреждения:
   • определить демографические показатели относящихся к полу и возрастной категории сотрудников;
   • рассчитать финансовые возможности предприятия;
   • спрогнозировать выход сотрудников на пенсию (по годам).
2. Подготовить корпоративный пенсионный план:
   • определить права и обязанности каждой из сторон участников;
   • обозначить условия получения выплат;
   • определить метод расчета размера пенсионной выплаты.
3. Заключить индивидуальные договора с НПФ.
4. Профинансировать программу согласно подписанным договорам.

Для соблюдения всех этапов внедрения корпоративной пенсии необходимо определить орган, который будет контролирование выполнения всех условий договорных соглашений.

Видео-репортаж по теме

Источник: https://pensiapro24.ru/vidy/negosudarstvennaja/korporativnaja-pensija/

Корпоративная пенсия — что это такое в Роснефти, кому назначается, кому положена, Транснефть, условия получения Лукойл

Компании стараются удержать на работе сотрудников и мотивировать их на работу для повышения доходов компании. Для этого часто вводятся различные премии, бонусные программы и т.д. Еще одним механизмом позволяющим повысить мотивацию работников является корпоративная пенсия, которая позволит сотруднику получать дополнительные выплаты после ухода на заслуженный отдых.

Что это такое?

Молодые люди редко задумываются о далеком будущем, предпочитая жить сегодняшним днем. Но после 40 лет человек уже начинает задумываться о том, что ждет его после выхода на пенсию.

Государства гарантирует, что каждый гражданин по достижению пенсионного возраста получит право на выплаты от Пенсионного Фонда. Но размер пенсии, назначаемой государством, в большинстве случаев не сможет полностью материально обеспечить сотрудника.

С целью позволить населению обеспечить достойную старость законодательно были закреплены нормы, позволяющие самому работнику участвовать в формирование дополнительных выплат. Но этим дело не ограничилось и ответственные работодатели стали также активно помогать в процессе накопления пенсии сотрудниками.

В большинстве случаев по корпоративной программе участие в формировании пенсии принимает не только предприятие, но непосредственно сам работник, перечисляя часть взносов из собственных средств.

Условия получения и кому назначается

Каждая компания может совместно с негосударственным пенсионным фондом разработать собственную пенсионную программу для сотрудников. При этом работников обычно разделяют по категориям в зависимости от стажа, должности, продуктивности и т.д.

Только что устроившийся сотрудник обычно может участвовать в корпоративных программах по пенсионному обеспечению, но только при условии самостоятельно оплаты всех необходимых взносов.

Если работник представляет ценность для компании, являясь высококлассным специалистом, или уже несколько лет работает в одной организации, то ему может быть предложено паритетное участие в корпоративной пенсионной программе.

При паритетном участии половину от взносов оплачивает работодатель, а вторую половину вносит сам работник.

Процент участия каждой из сторон может пересматриваться, например, с учетом стажа конкретного человека в организации или группе компаний.

Обычными являются требования проработать в компании 5 лет до момента перехода на паритетное участие и еще минимум 5 лет после перехода на такую схему участия для получения дополнительных выплат. Таким общий стаж в организации должен превысит 10 лет.

Важно! В случае увольнения до достижения стажа, необходимого для получения дополнительных выплат, средства, который работник вносил самостоятельно, принимая участие в корпоративной пенсионной программе, выплачиваются ему полностью. Он может просто забрать или перевести в государственный или любой негосударственный пенсионный фонд.

Для особо ценных сотрудников, являющихся специалистами по редким профессиям, руководителями высшего звена или просто играющими важную роль в бизнес-процессах фирмы обычно предусматривается участие в корпоративной пенсионной программе за счет работодателя.

Размер пенсионной выплаты будет зависеть от того насколько долго было участие конкретного сотрудника в программе, величины взносов и доходности фонда.

Реализации корпоративной пенсии в российских компаниях

Сегодня корпоративная пенсия успешно используется в качестве дополнительной мотивации сотрудников многими крупнейшими работодателями. Они обычно готовы предложить участие в различных программах, разработанных совместно с партнером – негосударственным пенсионным фондом.

Система поощрений и отложенного до пенсии вознаграждения позволяет компаниям сохранять наиболее ценные кадры и исключать их утечку в конкурирующие организации.

Наиболее активно реализуются программы корпоративного пенсионного обеспечения следующими работодателями:

• Роснефть;
• Сбербанк;
• РЖД;
• Транснефть;
• Лукойл.

В Роснефти

Корпоративная пенсионная программа Роснефти реализуется совместно с НПФ «Нефтегарант». При уплате взносов при этом действует солидарный принцип. Это означает, что часть средств вноситься за счет работодателя, а остальную часть уплачивает сам сотрудник.

Назначается пенсия по корпоративной программе, только при выполнении следующих условий:

• причиной увольнения сотрудника не являются правонарушения;
• наступления случая для назначения пенсии согласно законодательству РФ;
• непрерывный стаж работы в компании (или Обществ Группы) превышает 5 лет.

В 2019 году компания и НПФ «Нефтегарант» ввели повышающие коэффициенты:

• за ранее заключение договора индивидуального пенсионного обеспечения;
• за многолетний стаж работы.

Программа Сбербанка для сотрудников

Являясь самым крупным банком страны, Сбербанк в последние годы существенно изменил подход к бизнесу. В частности с 2011 года начала реализовываться корпоративная пенсионная программа совместно с НПФ Сбербанк.

Рассмотрим отличительные черты корпоративной пенсионной программы от Сбербанка:

• начать участие можно только после 3 лет непрерывной работы в организации;
• именной счет открывается после 7 лет непрерывного стажа, в этот же момент на него переводиться первоначальный взнос;
• члены Правления не могут участвовать в программе.

ОАО РЖД

Российские Железные Дороги и их дочерние предприятие предлагают сотрудникам с первого дня работы в компании присоединиться к участию в корпоративной пенсионной программе, реализуемой совместно с НПФ Благосостояние.

Реализуются в РЖД сразу несколько программ, отличающихся различными периодами выплат:

• пожизненный;
• поэтапный;
• конкретный срок – 5-15 лет.

Транснефть

Компания Транснефть, как и другие предприятия нефтяной отрасли старается заботиться о будущей пенсии сотрудников. Для этого реализуется специальная программа совместно с одноименным фондом.

Размер пенсии в каждом конкретном случае определяется индивидуально, но обычно достаточно высок и составляет от 10000 р. Зависит он суммы уплаченных взносов и срока участия конкретного сотрудника в программе.

Лукойл

Компания Лукойл реализует программу корпоративного пенсионного обеспечения, начиная с момента своего образования. Первоначально дополнительная пенсия формировалась только за счет средств работодателя.

С 2004 года в корпоративной пенсионной системе появилась программа, основанная на принципах долевого участия.

Собственные средства, уплаченные по программе, работник может использовать как для единовременной, так и для пожизненных выплат. Средства работодателя идут только на пожизненные выплаты.

Собственные средства работника – его собственность, которая может наследоваться и т.д. На их использование причина увольнения не влияет.

Видео: Зачем она нужна?

Кому положена?

Согласно данным статистики только 15-17% работодателей разрабатывают и внедряют корпоративные пенсионные программы. Остальные о дополнительном обеспечении пенсионными выплатами для сотрудников не особо интересуются.

Это говорит о том, что негосударственные пенсионные фонды еще не достаточно прочно укрепили свои позиции на рынке и многие работодатели, да и сами работники опасаются этих компаний.

В большинстве случаев для получения дополнительных выплат достаточно только стажа в 5-10 лет, но иногда рассчитывать на помощь работодателя можно только проработав в одной и той же группе компаний до самой пенсии.

В некоторых случаях возможно понижение выплаты или полное лишение корпоративной пенсии:

• увольнение из-за правонарушений;
• отказ работника от участия или выплаты взносов за счет собственных средств;
• недостаточный стаж.

Плюсы и минусы

Корпоративные пенсионные программы позволяют компании предоставить работникам возможность получения дополнительных доходов после ухода на заслуженный отдых, что положительно сказывается на репутации работодателя и бесспорный плюс для сотрудников.

Рассмотрим основные плюсы для работодателя:

• снижение базы по налогу на прибыль;
• повышение лояльности сотрудников;
• возможность привлечь более квалифицированные кадры;
• косвенное повышение качества труда.

Среди минусов можно назвать риски, связанные с надежностью конкретного НПФ и дополнительные расходы на реализацию программы.

Компания разрабатывать корпоративную пенсионную программу должна совместно с сотрудниками выбранного негосударственного пенсионного фонда. В большинстве случаев они могут предложить типовые варианты, которые надо просто адаптировать под конкретные условия.

Перед разработкой КПП надо решить следующие вопросы:

• на какую категорию сотрудников ориентирована программа;
• будут ли применяться различные условия для разных категорий сотрудников;
• сколько компания готова выделять на дополнительную мотивацию работников.

Большинство квалифицированных и опытных сотрудников заинтересованы в возможности получения корпоративной пенсии. Создание собственной программы пенсионной поддержки позволяет работодателю повысить лояльность уже трудоустроенных сотрудников, снизить отток кадров и привлечь молодые кадры.

Источник: https://101zakon.ru/pensii/korporativnaja-pensija/

Корпоративная пенсия: размер, начисление, отзывы :

Сегодня со стороны государства каждому россиянину гарантируется выплата определенной суммы денежных средств тогда, когда наступает страховой случай. Тем не менее далеко не всегда размер получаемого пособия может полностью обеспечить человека в материальном плане.

Для того чтобы повысить степень социальной защищенности граждан, на уровне действующего законодательства был закреплен весьма положительный механизм, связанный с формированием дополнительных выплат с участием непосредственно гражданин.

Что такое корпоративная пенсия («Роснефть»)? Отзывы участников на сегодняшний день наделены каким оттенком? Почему? На эти и иные не менее серьезные вопросы можно отыскать ответы в процессе ознакомления с материалами данной статьи.

Негосударственная пенсионная система

Когда в российской практике появилась такая категория, как корпоративная пенсия, благосостояние населения спустя некоторое время значительно улучшилось. Важнейшую и даже определяющую роль в пенсионной системе негосударственного типа играют наниматели.

Дело в том, что они вправе участвовать в операции по накоплению будущей пенсии для собственных работников. Необходимо дополнить, что для разных категорий сотрудников могут быть сформированы различные корпоративные пенсии в России и соответствующие программы.

Будучи весомым аргументом в плане обеспечения социальной защищенности сотрудников той или иной структуры и средством разработки успешной политики в сфере кадров, корпоративное пенсионное обеспечение на сегодняшний день все активнее и активнее внедряется на разных типах предприятий. Среди них немало объединений с небольшой численностью работников.

Помимо того, что подобный подход сам по себе приятен, граждане получают возможность несколько улучшить собственные условия жизни.

Преимущества от того, что была внедрена корпоративная пенсия «Роснефть» как для структуры, так и для отдельных работников, в общем, очевидны. Необходимо дополнить, что возможные недостатки участия в представленной системе формирования выплат пенсионного характера нельзя счесть за существенные.

Сущность негосударственного пенсионного обеспечения. Что собой представляет корпоративная пенсия?

Такая категория, как корпоративная доплата к пенсии, имеет прямое отношение к негосударственному пенсионному обеспечению. Так или иначе, последнее встает в один ряд с основными разновидностями пенсионного обеспечения в Российской Федерации, среди которых государственные выплаты и обязательное страхование.

Под негосударственным пенсионным обеспечением следует понимать дополнительную возможность для граждан сформировать еще один вид выплат к моменту собственного ухода на заслуженный отдых посредством оформления договора с избранным негосударственным пенсионным фондом. Важно отметить, что корпоративная пенсия («Роснефть» например), так или иначе, состоит в зависимости от следующих параметров:

• Период выплаты денежных средств в качестве пенсии.
• Конкретные суммы взносов, которые уплачиваются со стороны вкладчика.

Необходимо знать, что данные условия подробным образом отображаются в индивидуальном плане или пенсионной схеме, которая в любом случае прилагается к заключаемому договору.

Кстати, под последним следует рассматривать соглашение, принятое участниками негосударственного пенсионного обеспечения, где перечисляются все обязанности и права каждой из сторон.

Важно знать, что такая категория, как дополнительная корпоративная пенсия, обеспечивает выполнение нескольких значимых функций. Среди них следующие пункты:

• Функция сбережения денежных средств.
• Функция накопления. Необходимо дополнить, что здесь следует учитывать получение инвестиционного дохода.
• Функция гарантирования выплаты тогда, когда наступает страховой случай. Кстати, к последнему можно отнести утрату кормильца, достижение конкретного возраста, потерю трудоспособности и так далее.

Необходимо знать, что деятельность пенсионных фондов негосударственного характера, размер негосударственной пенсии, условия ее назначения и период выплаты – категории, которые строго регулируются посредством закона «О НПФ».

Корпоративные пенсии (2017 г.)

Как выяснилось, пенсионное обеспечение корпоративного плана является частью НПО. Необходимо знать, что ключевой отличительной чертой последнего является возможность самостоятельного выбора условий получения и предшествующего накопления выплаты негосударственного характера.

Тем не менее на сегодняшний день популярность набирает иная разновидность участия в пенсионной программе на добровольной основе, когда роль вкладчика принимает работодатель.

Так, здесь имеет место корпоративное пенсионное обеспечение и, соответственно, такая категория, как корпоративная пенсия.

Представленный вид формирования пенсионных выплат позволяет сотруднику при условии минимальных затрат обеспечить себе достойных доход в будущем. Важно знать, что пенсионная программа осуществляется вместе с избранным негосударственным пенсионным фондом.

Корпоративная пенсия – это разновидность выплаты, которая может быть предоставлена как всем работникам, так и их отдельным категориям. На сегодняшний день известны три корпоративные пенсионные системы, которые отличаются по источникам накопления денежных ресурсов.

Среди них следующие пункты:

• Солидарная система предполагает уплату пенсионных взносов, облагаемых налогом на прибыль, работодателем в соответствии с единым счетом. Необходимо дополнить, что сроки выплат и продолжительность такой категории, как корпоративная пенсия, устанавливаются непосредственно предприятием. В случае назначения рассматриваемых пенсионных выплат работодателю следует открыть именной счет на сотрудника и определить конкретную сумму накоплений.
• Индивидуальная система подразумевает перечисление денежных средств нанимателя на именные счета работников. Важно дополнить, что в данном случае налог с корпоративной пенсии не изымается.
• Паритетная система предполагает участие в формировании пенсионных выплат не только работодателя, но и сотрудника.

Важно знать, что учет взносов ведется строго на различных счетах в соответствии с долей каждого вкладчика. Такая категория, как корпоративная пенсия, способна преодолеть сразу несколько задач, среди которых социальные, финансовые и кадровые.

Будучи дополнительно мотивацией для работников наряду с бонусами, премиями и медицинским страхованием корпоративное пенсионное обеспечение сегодня становится важнейшим инструментом в плане эффективности деятельности непосредственно структуры.

Примеры реализации корпоративного пенсионного обеспечения в российских компаниях

Сегодня российские компании все чаще практикуют внедрение корпоративных пенсий как дополнительную мотивацию для собственных работников.

Важно отметить, что для реализации подобного рода проектов в некоторых структурах даже формируются специальные службы, которые занимаются решением абсолютно всех проблем, касающихся пенсионного обеспечения на корпоративном уровне. Среди них такие вопросы, как расчет, индексация корпоративных пенсий и так далее.

Активная работа, связанная с реализацией рассматриваемой разновидности пенсионного обеспечения, продвигается вместе с негосударственным пенсионным фондом.

Необходимо дополнить, что актуальные на сегодняшний день принципы взаимодействия НПФ и структуры в процессе формирования и внедрения корпоративной системы четким образом отражены в пенсионной программе.

Кстати, варианты подобных программ могут быть самыми разнообразными. Как правило, они отличаются в соответствии со следующими критериями:

• Состав участников.
• Пенсионные основания, которые определяют право на пенсию.
• Принципы финансирования.
• Методика расчета размера пенсионного обеспечения.

Необходимо отметить, что особую лояльность к собственным сотрудникам в процессе разработки программ пенсионного назначения проявляют следующие крупные российские компании: ОАО РЖД, Роснефть, Сбербанк, Транснефть и так далее.

Как начисляется корпоративная пенсия: «Роснефть» в качестве примера

На сегодняшний день работники компании Роснефть наделены возможностью формирования собственных пенсионных накоплений в негосударственном пенсионном фонде «Нефтегерант».

Важно знать, что корпоративная программа представленной структуры использует солидарный принцип в плане взаимных обязательств как со стороны сотрудника, как и со стороны работодателя.

Для получения рассматриваемого вида пенсионных выплат необходима и обязательна реализация следующих условий:

• Осуществление права, соответствующее назначению пенсии, которая устанавливается строго по действующему законодательству Российской Федерации.
• Наличие непрерывного стажа на предприятии в течение 5 лет.
• Увольнение со структуры не в связи с теми или иными правонарушениями.

Важно отметить, что корпоративная пенсия (Транснефть, Роснефть и так далее) в плане размера состоит в зависимости от установленного процента утраченный средней заработной платы работником и исполнения с его стороны условий, описанных в индивидуальной договоре с негосударственным пенсионным фондом. Кстати, для решения вопросов, относящихся к уплате пенсионных взносов, а также назначению и выплате корпоративной пенсии, в компании «Роснефть» осуществляет надлежащие функции комиссия по негосударственному пенсионному обеспечению.

Необходимо знать, что выплата определенной суммы производится ежемесячным образом без ограничений в плане срока. Иными словами, корпоративная пенсия («Транснефть» или «Роснефть») начисляется пожизненно.

Необходимо знать, что получение рассматриваемого рода выплат единовременно исключается. Кроме того, наследовать право, связанное с получением корпоративной пенсии, сформированной нанимателем, также невозможно.

Пенсионная программа Сбербанка

В данной главе целесообразным будет рассмотреть такую категорию, как корпоративная пенсия Сбербанка. Необходимо знать, что для сотрудников данной структуры корпоративная пенсионная программа осуществляется вместе с негосударственным фондом Сбербанка. В число условий программы входят следующие пункты:

• Возможность принятия участия в программе исключительно после 3 лет непрерывной трудовой деятельности в компании.
• Обязательное открытие именного счета, а также уплата первого взноса по истечении 7 лет непрерывного стажа в структуре.

Важно знать, что выплата накопленных за период осуществления трудовой деятельности в Сбербанке сумм реализуется исключительно при наличии соответствующих оснований пенсионного характера.

Размер же пенсионных выплат состоит в строгой зависимости от перечисленной по факту к данному времени денежной суммы, а также инвестиционного дохода, который был получен за эти годы.

Кстати, члены Правления Сбербанка не могут быть задействованы в рассматриваемой корпоративной программе.

Корпоративное пенсионное обеспечение на ОАО РЖД

Для начала необходимо отметить, что пенсионная программа ОАО РЖД реализуется вместе с негосударственным пенсионным фондом «Благосостояние». Соответствующая система сформирована на принципах долевого участия нанимателя и сотрудника в плане накопления будущей пенсии. Основными условиями пенсионного обеспечения в данной компании являются следующие пункты:

• Приобретение права на пенсионные выплаты в случае наличия страхового стажа не менее 5 лет.
• Абсолютное сохранение прав, относящихся к накоплению денежных средств при переходе в иную компанию в пределах одной корпорации.
• Абсолютное сохранение права, связанного с выплатой денежных средств даже после увольнения до достижения определенного (пенсионного) возраста при наличии стажа в 5 лет, а также отказа на предложение забрать выкупную сумму.

Период выплаты

Важно отметить, что корпоративная пенсия Газпрома и Сбербанка наделена соответствующими периодами выплаты, среди которых:

• Пожизненные выплаты.
• Срочные выплаты (продолжительность в данном случае выбирает непосредственно вкладчик).
• Поэтапные выплаты (первый этап предполагает выплату повышенного процента от рассчитанной в ежемесячном аспекте суммы, второй этап подразумевает определение размера из оставшихся на счете денежных средств).

Необходимо знать, что даже в случае наличия менее 5 лет стажа работы в структуре на момент увольнения сотрудник наделяется правом сохранения корпоративной пенсии тогда, когда он уплатит личные взносы в определенном размере после смены рабочего места.

Немаловажно то, что средства, накопленные работниками ОАО РЖД, так или иначе, подлежат наследованию в порядке, соответствующему выбранной схеме пенсионного плана.

Следует отметить, что в случае расторжения договора негосударственного пенсионного обеспечения у сотрудника есть возможность вернуть исключительно накопления личного характера в течение 3 месяцев со дня регистрации соответствующего заявления.

Преимущества внедрения программ пенсионного плана

Исходя из ключевых задач, решением которых занимается корпоративное пенсионное обеспечение, целесообразным будет выделить некоторые положительные моменты для абсолютно каждого участника соответствующих программ. Среди них следующих пункты в отношении работодателя:

• Привлечение молодых специалистов.
• Заинтересованность в сотрудничестве на долгосрочной основе высококвалифицированных кадров.
• Повышение лояльности работников.
• Увеличение производительности и качества труда.
• Конкурентное преимущество структуры.
• Привлечение большего количества инвестиций.
• Уменьшение базы в плане начисления налогового платежа на прибыль.

В отношении работника на сегодняшний день следует выделить следующие преимущества:

• Дополнительная мотивация в плане длительного периода осуществления трудовой деятельности в данной компании, отсутствие необходимости смены рабочего места.
• Социальная защита, предполагаемая после выхода на пенсию, за счет выплаты вознаграждения в качестве прибавки к основной пенсии.

Так, внедрение пенсионных программ частного характера позволяет достигнуть не только положительных результатов управления, но и получить достаточно высокие в экономическом плане эффекты от их осуществления.

Отрицательные моменты и разработка программы

Помимо положительных характеристик, внедрение корпоративных программ пенсионного обеспечения предполагает и некоторые моменты отрицательного плана.

Как правило, они связаны с разработкой данных программ, расходами и влиянием стабильности и надежности избранного негосударственного пенсионного фонда на достижение запланированных результатов.

Тем не менее эти минусы не могут быть приоритетными, потому что преимуществ в данном случае гораздо больше. Кроме того, они носят в качественном плане масштабный характер.

Выбор последнего реализуется на основании анализа эффективности его деятельности на протяжении некоторого периода, а также наличия положительного рейтинга в плане надежности.

В процессе формирования пенсионной программы целесообразным будет выделить следующие этапы:

• Анализ экономических и социальных показателей.
• Подготовка плана по корпоративному пенсионному обеспечению.
• Заключение пенсионных договоров с сотрудниками в индивидуальном порядке.
• Финансирование сформированной программы на основе официального договора.

В заключение следует отметить, что на всех ступенях внедрения рассмотренных программ в компании активную деятельность ведут специалисты отдела кадров или специально сформированная служба по пенсионному обеспечению. Так, сотрудники помогают разобраться всем участникам в насущных вопросах и выбрать наиболее оптимальную накопительную схему.

Источник: https://BusinessMan.ru/korporativnaya-pensiya-razmer-nachislenie-otzyivyi.html